Płatnik faktoringowy – kto to jest? Definicja
Płatnik faktoringowy (dłużnik faktoringowy) to jedna ze stron w transakcji faktoringu. Jest to podmiot gospodarczy (firma), który zakupił towary lub usługi z odroczonym terminem płatności (w ramach kredytu kupieckiego), a jego zobowiązanie wobec dostawcy zostało przekazane firmie faktoringowej (faktorowi). W praktyce oznacza to, że płatnik faktoringowy reguluje należność za fakturę na konto faktora, a nie na konto swojego dostawcy.
W klasycznym modelu transakcji płatnik faktoringowy jest stroną obarczoną najmniejszym ryzykiem. Jego podstawowym i kluczowym zadaniem jest terminowa spłata zobowiązania w pełnej kwocie. Jednak podpisując zgodę na cesję wierzytelności, musisz zadbać o najwyższy komfort i bezpieczeństwo finansowe własnego biznesu.
Jak działa płatnik w procesie faktoringu?
- Zakup: Kupujesz towar/usługę od dostawcy.
- Wystawienie faktury: Dostawca wystawia fakturę z odroczonym terminem płatności i prosi Cię o wyrażenie zgody na cesję wierzytelności wynikającej z faktury.
- Zgoda na cesję: Wyrażasz zgodę na cesję i otrzymujesz od firmy faktoringowej dokument dot. tej zgody z informacją numerze konta do dokonania zapłaty.
- Przekazanie faktury: Dostawca przekazuje fakturę do firmy faktoringowej (np. INDOS SA) w celu szybszego uzyskania środków.
- Spłata: Zgodnie z terminem płatności zawartym na fakturze przelewasz środki na konto firmy faktoringowej.
Kompendium wiedzy o faktoringu >>
Prawo do potrąceń a cesja wierzytelności – jak uniknąć pułapki?
Przed uruchomieniem finansowania w formie faktoringu jawnego, firma faktoringowa wymaga wyrażenia zgody na cesję przez płatnika faktoringowego. Standardowe szablony takich zgód często zawierają zapis, w którym płatnik zrzeka się możliwości potrącenia obecnych lub przyszłych wierzytelności wobec dostawcy.
Dlaczego to ryzyko dla Twojej firmy? Taka deklaracja pogarsza Twoją pozycję ograniczając sposób rozliczenia transakcji. Jeśli dostawca dostarczy wadliwy towar lub nie wywiąże się z części umowy, stracisz prawo do skompensowania tej straty z kwoty faktury.
Jak zabezpieczyć interesy w umowie?
Aby ograniczyć swoje ryzyko warto zagwarantować sobie prawo do dokonywania potrąceń i kompensat. Skutecznym rozwiązaniem jest wprowadzenie do zgody na cesję bezpiecznego zapisu:
"Płatnik zastrzega sobie prawo potrącenia, jednakże suma potrąceń nie może być wyższa niż X PLN".
Taki zapis zabezpiecza zarówno płatnika jak i faktoranta.
Potrącenie wierzytelności – co to jest, jak tego dokonać? >>
Bezpieczny termin płatności – jak uniknąć dodatkowych kosztów?
Co dzieje się w sytuacji, gdy płatnik faktoringowy nie dokona zapłaty za fakturę w terminie? Umowa faktoringowa gwarantuje dodatkowy czas na wyjaśnienie sytuacji:
- Okres karencji (standardowo 14 dni) – jest to dodatkowy czas na spłacenie zobowiązania przez płatnika faktoringowego. W tym okresie firma faktoringowa podejmuje działania monitorujące w stosunku do płatnika (telefony i e-maile z prośbą o zapłatę).
- Okres regresu (standardowo 7 dni) – jest to czas na spłacenie zobowiązania przez faktoranta. Następuje on po okresie karencji, w przypadku braku płatności ze strony płatnika faktoringowego. Po upływie okresu regresu faktor ma prawo domagać się zwrotu należności zarówno od faktoranta, jak również podjąć czynności windykacyjne wobec płatnika faktoringowego.
W przypadku podjęcia działań windykacyjnych, po upływie terminu karencji i regresu płatnik musi liczyć się z naliczeniem ustawowych odsetek za opóźnienia w transakcjach handlowych.
Więcej o odsetkach za opóźnienia w transakcjach handlowych >>
Praktyczna rada dla MSP:
Przed podpisaniem zgody na cesję upewnij się, że termin płatności na fakturze jest realny i dopasowany do Twojego cyklu konwersji gotówki. Jeśli potrzebujesz więcej czasu wynegocjuj z firmą faktoringową odpowiednio długi okres karencji i regresu.
Podsumowanie: Na co płatnik faktoringowy musi zwrócić uwagę?
Aby transakcja faktoringowa wspierała ROI Twojego przedsiębiorstwa, jako płatnik musisz zweryfikować 3 kluczowe elementy:
- Numer konta do wpłaty – upewnij się, że dokonujesz płatności na konto firmy faktoringowej, a nie dostawcy
- Zapisy o potrąceniach – wynegocjuj z firmą faktoringową taką formę zgody na cesję, która będzie zabezpieczać Twoje interesy
- Harmonogram spłat – dokonuj zapłaty najpóźniej w terminie karencji lub regresu, aby uniknąć kosztów windykacyjnych.
