Kredyt kupiecki, czyli czy warto odraczać płatności kontrahentom?

43% małych i średnich przedsiębiorstw w Polsce uważa kredyt kupiecki za najważniejsza formę finansowania. Jeśli chcesz oferować odroczone terminy płatności, nie ryzykując przy tym utraty własnej płynności finansowej, musisz zrozumieć mechanizmy tej formy rozliczeń. Z tego artykułu dowiesz się, jak skutecznie zarządzać kredytem dostawcy, by stał się on Twoją przewagą konkurencyjną, a nie ciężarem.

Co to jest kredyt kupiecki? (Definicja)

Kredyt kupiecki (nazywany też handlowym) to rodzaj finansowania, w którym sprzedawca pozwala nabywcy zapłacić za towar lub usługę w terminie późniejszym niż moment dostawy. Jest to transakcja odbywająca się bezpośrednio między podmiotami gospodarczymi, z pominięciem banków i innych instytucji finansowych.

Kluczowe cechy kredytu kupieckiego:

• Cel: Finansowanie bieżącej działalności i zakupów obrotowych.
• Brak pośredników: Umowa zawierana bezpośrednio między dostawcą a odbiorcą.
• Koszt: Zazwyczaj jest nieoprocentowany (o ile płatność nastąpi w terminie).

Jakie są najpopularniejsze formy kredytu kupieckiego?

Udzielenie kredytu kupieckiego nie wymaga szczególnej formy prawnej. Może zostać określone na fakturze potwierdzającej sprzedaż poprzez podanie daty odroczonej płatności. Jednak na początku współpracy z nowym kontrahentem zalecane jest, aby uzgodnienia odnośnie kredytu kupieckiego zawrzeć w stosownych zapisach umowy czy w ogólnych warunkach sprzedaży.

Wybór odpowiedniej formy kredytu kupieckiego zależy od relacji z kontrahentem i specyfiki branży. W obrocie gospodarczym najczęściej spotykamy:

1. Płatność odroczona (Kredyt dostawcy): Najpopularniejsza forma, w której sprzedawca wyznacza termin płatności (np. 14, 30 lub 60 dni) po dostarczeniu towaru.
2. Zaliczka lub przedpłata (Kredyt odbiorcy): Stosowany przy kosztownych zamówieniach. Odbiorca finansuje produkcję lub zakup surowców przez dostawcę przed otrzymaniem gotowego produktu.
3. Skonto: Bonus dla klienta. To procentowa zniżka od ceny (np. 2-3%), pod warunkiem, że odbiorca ureguluje fakturę znacznie przed terminem płatności.

O ile można wydłużyć termin płatności?

Termin płatności często stanowi jeden z najważniejszych elementów negocjacji pomiędzy stronami transakcji. Najczęściej kredytu kupieckiego udziela się na okres od 14 do 60 dni.

Firmy korzystające z kredytu kupieckiego powinny mieć świadomość, że jeżeli strony transakcji handlowej przewidziały w umowie termin zapłaty dłuższy niż 30 dni, dostawca może żądać odsetek ustawowych po upływie 30 dni, liczonych od dnia spełnienia swojego świadczenia i doręczenia odbiorcy faktury lub rachunku. Możliwość naliczenia odsetek ustawowych powstaje, mimo że strona kupująca transakcji nie popadła w stan opóźnienia. Prawodawca w ten sposób ustawowo wprowadził zasadę oprocentowania kredytu kupieckiego.

Czytaj więcej o odsetkach za opóźnienia w transakcjach handlowych >> 

Korzyści z kredytu kupieckiego: Dlaczego to się opłaca?

Dla Odbiorcy (Kupującego):

• Darmowy kapitał: Możliwość odsprzedania towaru, zanim trzeba będzie za niego zapłacić.
• Minimum formalności: Nie wymaga ustanowienia zabezpieczenia i spełnienia wymogów jak przy innych formach finansowanie zewnętrznego.
• Wsparcie wzrostu: Idealne rozwiązanie dla nowych firm bez historii kredytowej.

Dla Dostawcy (Sprzedawcy):

• Przewaga konkurencyjna: Elastyczne terminy płatności to często ważniejszy argument niż cena.
• Wyższa marża: Odraczając płatność, możesz wynegocjować nieco wyższą cenę za produkt, rekompensując sobie czas oczekiwania na pieniądze.
• Lojalność: Budowanie trwałych relacji z zaufanymi partnerami.

Faktoring przychodzi z pomocą

Aby obie strony transakcji mogły czerpać wymienione wcześniej korzyści z kredytu kupieckiego, dostawca musi posiadać środki pozwalające mu na utrzymanie płynności finansowej w czasie, gdy czeka na płatność od odbiorcy. Z pomocą może przyjść faktoring, który jest usługą dedykowaną dla firm udzielających kredytu kupieckiego. Faktoring pozwala odblokować pieniądze zamrożone w fakturach. Firma faktoringowa wypłaca dostawcy środki finansowe w 24 h i czeka do terminu płatności na zapłatę od odbiorcy.

Kompendium wiedzy o faktoringu >>

Zagrożenia: Na co uważać udzielając kredytu kupieckiego?

Głównym ryzykiem udzielania kredytu kupieckiego jest utrata płynności finansowej. Gdy odbiorca nie płaci w terminie, powstaje „efekt domina” – Ty nie masz z czego zapłacić swoim dostawcom, pracownikom czy za podatki. Nierzetelny kontrahent może doprowadzić do utraty płynności Twojej firmy. Aby zminimalizować ryzyko związane odraczaniem terminu płatności:

• Weryfikuj wiarygodność: sprawdźw bazach CEIDG i KRS, jak długo firma-odbiorca istnieje na rynku, zweryfikuj numer konta na Białej Liście Podatników VAT, przeprowadź wywiad środowiskowy (zapytaj innych dostawców, czy firma płaci w terminie).
• Monitoruj płatności: Reaguj natychmiast po stwierdzeniu nawet jednodniowego opóźnienia w zapłacie.
• Zadbaj o dokumentację: Dbaj o to, by faktury i dokumenty wydania towaru były podpisane przez osoby upoważnione.
• Zabezpiecz się: W przypadku rozpoczynania długotrwałej współpracy i/lub prawdopodobieństwa zaangażowania w danego kontrahenta dużych środków, należy starać się o pozyskanie dodatkowego zabezpieczenia np. w postaci poręczenia podmiotów powiązanych z płatnikiem, cesji wierzytelności przysługujących płatnikowi albo wystawionej przez bank gwarancji. Można także żądać zabezpieczenia na środkach trwałych płatnika (zastaw, hipoteka, przewłaszczenie).
• Stosuj zasadę ograniczonego zaufania - nowym klientom oferuj krótkie terminy zapłaty. Dopiero po kilku terminowych płatnościach wydłużaj kredyt kupiecki.

Poznaj 6 najpopularniejszych form zabezpieczenia >>

Faktoring: Jak dać kredyt kupiecki i od razu mieć gotówkę?

Faktoring to idealne rozwiązanie dla firm, które chcą oferować odroczone płatności, ale nie mogą pozwolić sobie na czekanie na pieniądze np. 60 dni

Jak działa faktoring w INDOS SA?

1. Wystawiasz fakturę z odroczonym terminem.
2. Przesyłasz ją do nas.
3. W ciągu 24h otrzymujesz do 90% wartości faktury na swoje konto.
4. To my czekamy, aż Twój klient ureguluje należność.

Dzięki faktoringowi Twój kredyt kupiecki staje się bezpieczny, a Ty masz środki na bieżącą dzisłalność.

Składam wniosek o faktoring >>