Co to jest kredyt kupiecki? (Definicja)
Kredyt kupiecki (nazywany też handlowym) to rodzaj finansowania, w którym sprzedawca pozwala nabywcy zapłacić za towar lub usługę w terminie późniejszym niż moment dostawy. Jest to transakcja odbywająca się bezpośrednio między podmiotami gospodarczymi, z pominięciem banków i innych instytucji finansowych.
Kluczowe cechy kredytu kupieckiego:
- Cel: Finansowanie bieżącej działalności i zakupów obrotowych.
- Brak pośredników: Umowa zawierana bezpośrednio między dostawcą a odbiorcą.
- Koszt: Zazwyczaj jest nieoprocentowany (o ile płatność nastąpi w terminie).
Jakie są najpopularniejsze formy kredytu kupieckiego?
Udzielenie kredytu kupieckiego nie wymaga szczególnej formy prawnej. Może zostać określone na fakturze potwierdzającej sprzedaż poprzez podanie daty odroczonej płatności. Jednak na początku współpracy z nowym kontrahentem zalecane jest, aby uzgodnienia odnośnie kredytu kupieckiego zawrzeć w stosownych zapisach umowy czy w ogólnych warunkach sprzedaży.
Wybór odpowiedniej formy kredytu kupieckiego zależy od relacji z kontrahentem i specyfiki branży. W obrocie gospodarczym najczęściej spotykamy:
- Płatność odroczona (Kredyt dostawcy): Najpopularniejsza forma, w której sprzedawca wyznacza termin płatności (np. 14, 30 lub 60 dni) po dostarczeniu towaru.
- Zaliczka lub przedpłata (Kredyt odbiorcy): Stosowany przy kosztownych zamówieniach. Odbiorca finansuje produkcję lub zakup surowców przez dostawcę przed otrzymaniem gotowego produktu.
- Skonto: Bonus dla klienta. To procentowa zniżka od ceny (np. 2-3%), pod warunkiem, że odbiorca ureguluje fakturę znacznie przed terminem płatności.
O ile można wydłużyć termin płatności?
Termin płatności często stanowi jeden z najważniejszych elementów negocjacji pomiędzy stronami transakcji. Najczęściej kredytu kupieckiego udziela się na okres od 14 do 60 dni.
Firmy korzystające z kredytu kupieckiego powinny mieć świadomość, że jeżeli strony transakcji handlowej przewidziały w umowie termin zapłaty dłuższy niż 30 dni, dostawca może żądać odsetek ustawowych po upływie 30 dni, liczonych od dnia spełnienia swojego świadczenia i doręczenia odbiorcy faktury lub rachunku. Możliwość naliczenia odsetek ustawowych powstaje, mimo że strona kupująca transakcji nie popadła w stan opóźnienia. Prawodawca w ten sposób ustawowo wprowadził zasadę oprocentowania kredytu kupieckiego.
Czytaj więcej o odsetkach za opóźnienia w transakcjach handlowych >>
Korzyści z kredytu kupieckiego: Dlaczego to się opłaca?
Dla Odbiorcy (Kupującego):
- Darmowy kapitał: Możliwość odsprzedania towaru, zanim trzeba będzie za niego zapłacić.
- Minimum formalności: Nie wymaga ustanowienia zabezpieczenia i spełnienia wymogów jak przy innych formach finansowanie zewnętrznego.
- Wsparcie wzrostu: Idealne rozwiązanie dla nowych firm bez historii kredytowej.
Dla Dostawcy (Sprzedawcy):
- Przewaga konkurencyjna: Elastyczne terminy płatności to często ważniejszy argument niż cena.
- Wyższa marża: Odraczając płatność, możesz wynegocjować nieco wyższą cenę za produkt, rekompensując sobie czas oczekiwania na pieniądze.
- Lojalność: Budowanie trwałych relacji z zaufanymi partnerami.
Faktoring przychodzi z pomocą
Aby obie strony transakcji mogły czerpać wymienione wcześniej korzyści z kredytu kupieckiego, dostawca musi posiadać środki pozwalające mu na utrzymanie płynności finansowej w czasie, gdy czeka na płatność od odbiorcy. Z pomocą może przyjść faktoring, który jest usługą dedykowaną dla firm udzielających kredytu kupieckiego. Faktoring pozwala odblokować pieniądze zamrożone w fakturach. Firma faktoringowa wypłaca dostawcy środki finansowe w 24 h i czeka do terminu płatności na zapłatę od odbiorcy.
Kompendium wiedzy o faktoringu >>
Zagrożenia: Na co uważać udzielając kredytu kupieckiego?
Głównym ryzykiem udzielania kredytu kupieckiego jest utrata płynności finansowej. Gdy odbiorca nie płaci w terminie, powstaje „efekt domina” – Ty nie masz z czego zapłacić swoim dostawcom, pracownikom czy za podatki. Nierzetelny kontrahent może doprowadzić do utraty płynności Twojej firmy. Aby zminimalizować ryzyko związane odraczaniem terminu płatności:
- Weryfikuj wiarygodność: sprawdź w bazach CEIDG i KRS, jak długo firma-odbiorca istnieje na rynku, zweryfikuj numer konta na Białej Liście Podatników VAT, przeprowadź wywiad środowiskowy (zapytaj innych dostawców, czy firma płaci w terminie).
- Monitoruj płatności: Reaguj natychmiast po stwierdzeniu nawet jednodniowego opóźnienia w zapłacie.
- Zadbaj o dokumentację: Dbaj o to, by faktury i dokumenty wydania towaru były podpisane przez osoby upoważnione.
- Zabezpiecz się: W przypadku rozpoczynania długotrwałej współpracy i/lub prawdopodobieństwa zaangażowania w danego kontrahenta dużych środków, należy starać się o pozyskanie dodatkowego zabezpieczenia np. w postaci poręczenia podmiotów powiązanych z płatnikiem, cesji wierzytelności przysługujących płatnikowi albo wystawionej przez bank gwarancji. Można także żądać zabezpieczenia na środkach trwałych płatnika (zastaw, hipoteka, przewłaszczenie).
- Stosuj zasadę ograniczonego zaufania - nowym klientom oferuj krótkie terminy zapłaty. Dopiero po kilku terminowych płatnościach wydłużaj kredyt kupiecki.
Poznaj 6 najpopularniejszych form zabezpieczenia >>
Faktoring: Jak dać kredyt kupiecki i od razu mieć gotówkę?
Faktoring to idealne rozwiązanie dla firm, które chcą oferować odroczone płatności, ale nie mogą pozwolić sobie na czekanie na pieniądze np. 60 dni
Jak działa faktoring w INDOS SA?
- Wystawiasz fakturę z odroczonym terminem.
- Przesyłasz ją do nas.
- W ciągu 24h otrzymujesz do 90% wartości faktury na swoje konto.
- To my czekamy, aż Twój klient ureguluje należność.
Dzięki faktoringowi Twój kredyt kupiecki staje się bezpieczny, a Ty masz środki na bieżącą działalność.
Składam wniosek o faktoring >>
