Wybierz faktoring najlepszy dla Twojej firmy

Faktoring to usługa finansowa świadczona przez faktora, którym może być bank lub inna instytucja finansowa na rzecz podmiotu gospodarczego (faktoranta). Polega ona na wykupie niewymagalnych faktur wystawionych tytułem sprzedaży towarów lub usług. Faktor wypłaca przedsiębiorcy (faktorantowi) korzystającemu z faktoringu do 90% wartości faktury w ciągu 24 godzin. Firma, która nabyła produkty lub usługi (płatnik faktoringowy) dokonuje zapłaty zgodnie z terminem płatności podanym na fakturze (np. po 60 dniach).

Sposób działania faktoringu polega na wykupie przez faktora, czyli instytucję finansową lub bank niewymagalnych faktur wystawianych tytułem sprzedaży towarów lub usług. Przedsiębiorca realizuje zamówienie, wystawia fakturę i przesyła ją do firmy faktoringowej. Firma faktoringowa przekazuje mu do 90% wartości faktury w ciągu 24 godzin. Firma, która nabyła produkty lub usługi dokonuje zapłaty do firmy faktoringowej zgodnie z terminem płatności (np. po 60 dniach).

Faktoring warto stosować, gdy firma chce uzyskać dodatkowe środki finansowe na prowadzenie działalności gospodarczej bez ustanawiania zabezpieczenia majątkowego i konieczności posiadania zdolności kredytowej. Faktoring poprawia płynność finansową i jest dobrym sposobem na szybkie uzyskanie zastrzyku gotówki. Skorzystanie z faktoringu powinny także rozważyć firmy, które chcą być bardziej konkurencyjne i udzielać swoim klientom kredytu kupieckiego. Faktoring pomaga również w zdyscyplinowaniu i zmobilizowaniu kontrahentów do terminowego wywiązywania się z płatności.

Faktoring daje przedsiębiorcy możliwość zamiany faktury z odroczonym terminem płatności na gotówkę. Korzystanie z tej formy finansowania nie jest odnotowywane w BIK i nie pogarsza struktury bilansu firmy korzystającej z faktoringu (faktoranta).

Faktoring jako forma finansowania działalności firmy może opłacać się bardziej niż pożyczka ponieważ zazwyczaj ma niższe oprocentowanie oraz nie wymaga ustanowienia zabezpieczenia majątkowego. Dodatkową zaletą faktoringu jest również to, że łatwiej go uzyskać niż kredyt lub pożyczkę.

Koszty faktoringu ponosi strona transakcji korzystająca z usługi. W przypadku faktoringu klasycznego (jawnego i niejawnego) płaci strona transakcji, która dokonuje sprzedaży towarów i/lub usług i wystawia fakturę. W przypadku faktoringu odwrotnego stroną korzystająca z usługi jest firma kupująca towary i/lub usług i otrzymująca fakturę do zapłaty od swojego dostawcy.

Wierzytelności przekazywane do faktoringu muszą być bezsporne, istniejące, wolne od zastawów, zajęć, protestów, nieobciążone na rzecz osób trzecich, wynikające z faktur z terminem płatności nie dłuższym niż 90 dni. Do faktoringu w formie klasycznej mogą zostać oddane faktury niewymagalne, czyli takie których termin płatności dopiero nadejdzie. Do faktoringu odwrotnego mogą zostać oddane zarówno faktury przed, jak i po terminie płatności, faktury zaliczkowe oraz proforma, raty leasingowe, kaucje.

Przedmiotem faktoringu są wierzytelności wynikające z faktur sprzedażowych lub zakupowych. Wierzytelności te powinny być bezsporne, istniejące, wolne od zastawów, zajęć, protestów, nieobciążone na rzecz osób trzecich. Faktoring w formie klasycznej obejmuje wierzytelności przed terminem płatności (niewymagalne). Przedmiotem faktoringu odwrotnego mogą być zarówno wierzytelności przed, jak i po terminie płatności (wymagalne).

W ramach umowy faktoringu firma faktoringowa (faktor) świadczy na rzecz swojego klienta (faktoranta) kompleks usług finansowych, z których najważniejszą jest nabywanie wierzytelności wynikających z faktur sprzedażowych wystawionych przez klienta jego odbiorcom (płatnikom faktoringowym).

Aby otrzymać faktoring potrzebne są:

• wypełniony wniosek faktoringowy
• dokumenty finansowe firmy (w przypadku spółek: bilans i RZiS; w przypadku osoby fizycznej prowadzącej działalność gospodarczą: KPiR).
• dokumenty będące podstawą do wystawienia faktur (np. umowy, zamówienie)
• zaświadczenia z ZUS i US o stanie zobowiązań.

Następnie dokonywana jest weryfikacja przedstawionych dokumentów i jeśli jej wynik jest pozytywny podpisywana jest umowa faktoringu.

Cesja wierzytelności wynikającej z faktury przedstawionej do finansowania jest niezbędnym elementem umowy faktoringu jawnego. Na jej podstawie płatnik faktoringowy (strona transakcji, która dokonała zakupu) dokonuje zapłaty za fakturę na konto firmy faktoringowej. W przypadku korzystania z faktoringu cichego cesja wierzytelności nie jest potrzebna, a płatnik faktoringowy dokonuje płatności na konto faktoranta (strony transakcji, która dokonała sprzedaży produktów/usług). Faktoringu odwrotnego cesja w ogóle nie dotyczy.

Na koszt faktoringu składa się: liczona za liczbę dni finansowania prowizja faktoringowa (odsetki faktoringowe)  w wysokości od 0,08% dziennie wartości brutto faktury oddanej do faktoringu oraz jednorazowa prowizja przygotowawcza w wysokości do 3% przyznanego limitu faktoringowego.

W przypadku faktoringu jawnego – tak, wymagana jest zgoda na cesję wyrażona przez kontrahenta (płatnika faktury).  Jeśli jednak zależy Ci na dyskrecji lub Twój płatnik nie wyraża zgody na cesję, rozwiązaniem jest faktoring cichy. Twoi kontrahent nie dowie się, że korzystasz z tego rodzaju finansowania.

Faktoring jawny jest dostępny dla firm od pierwszego dnia działalności. Z faktoringu cichego i odwrotnego mogą skorzystać firmy, które działają min. 12 m-cy