Czym jest faktoring i jak działa w praktyce?
Faktoring to usługa finansowa dla przedsiębiorstw sprzedających towary lub usługi z odroczonym terminem płatności (kredyt kupiecki). Polega na zamianie nieopłaconych faktur na gotówkę – instytucja finansowa (faktor) wypłaca przedsiębiorcy większość wartości faktury zaraz po jej wystawieniu.
Jak wygląda proces faktoringu krok po kroku?
- Realizacja usługi lub dostawa towaru – wystawiasz kontrahentowi fakturę z odroczonym terminem płatności (np. 30 lub 60 dni).
- Przekazanie faktury faktorowi – przesyłasz dokument do firmy faktoringowej.
- Wypłata zaliczki – faktor przelewa na Twoje konto do 90% wartości faktury w ciągu 24 godzin.
- Spłata przez kontrahenta – Twój płatnik reguluje należność w wyznaczonym terminie, a faktor przekazuje Ci pozostałą kwotę (pomniejszoną o prowizję).
Kompendium wiedzy o faktoringu >>
Faktoring jawny i tajny (cichy) - na czym polega różnica?
Istnieje wiele rodzajów faktoringu i praktycznie każdy przedsiębiorca może wybrać taki wariant usługi, który będzie pasował do specyfiki jego biznesu. Jeśli pod uwagę weźmiemy konieczność dokonania cesji wierzytelności to wyróżnimy dwa rodzaje faktoringu: jawny i niejawny (cichy, tajny).
Cesja wierzytelności a faktoring >>
Faktoring jawny | Faktoring tajny (cichy) | |
|---|---|---|
Cesja wierzytelności | tak | nie |
Zgoda/poinformowanie płatnika | tak | nie |
Maksymalny termin płatności faktury | 120 dni | 90 dni |
Wysokość wypłacanej zaliczki | do 90% wartości faktury brutto w mechanizmie podzielonej płatności | do 75% wartości faktury brutto bez mechanizmu podzielonej płatności |
Zabezpieczenie rzeczowe | nie | tak |
Konto, na które płatnik dokonuje wpłat | konto firmy faktoringowej | konto wystawcy faktury, do którego firma faktoringowa ma pełnomocnictwo (konto kontrolowane) |
Dostępność w zależności od stażu firmy | od 1. dnia działalności | od 12 miesiąca działalności |
Na czym polega faktoring jawny i kiedy warto go wybrać?
Wymogiem koniecznym do przeprowadzenia transakcji w faktoringu jawnym jest cesja, czyli przelew praw do wierzytelności z wystawcy faktury na firmę faktoringową. Strona transakcji, która dokonuje płatności (płatnik faktoringowy) musi wyrazić na nią zgodę.
Cesja stanowi zabezpieczenie transakcji dla firmy faktoringowej. Na jej podstawie płatnik dokonuje płatności na konto firmy faktoringowej w terminie płatności. Formę cesji można dostosować do wymagań stron transakcji faktoringu, które wybierają najkorzystniejsze dla siebie rozwiązanie.
W zależności od ustaleń cesja może obejmować:
- pojedynczą fakturę,
- wszystkie faktury wystawione na konkretnego kontrahenta,
- większą grupę należności,
- wszystkie wierzytelności objęte umową faktoringową.
Strony mogą umówić się zarówno na cesję bez możliwości dokonywania potrąceń, jak i na taką, która daje dużą swobodę płatnikowi, co do kwoty dokonanego przelewu.
Sprawdź co to jest cesja wierzytelności i jakie są jej rodzaje >>
Korzyści faktoringu jawnego dla MŚP:
- Większa dostępność: dla firm od 1. dnia działalności
- Prostsze procedury: bez wymogu zabezpieczenia rzeczowego
- Budowanie dyscypliny płatniczej: Obecność instytucji finansowej motywuje kontrahentów do terminowych spłat.
Faktoring jawny - poznaj jego mocne strony >>
Czy zakaz cesji wyklucza faktoring jawny?
Wpisany na fakturze lub w umowie zakaz cesji nie blokuje możliwości skorzystania z faktoringu jawnego. W praktyce oznacza to jedynie konieczność uzyskania od płatnika pisemnej zgody na przelew wierzytelności.
Faktoring jawny a zakaz cesji >>
Jak działa faktoring cichy (tajny)?
Faktoring cichy (tajny, niejawny) jest rozwiązaniem stworzonym dla firm, których kontrahenci nie wyrażają zgody na cesję lub gdy przedsiębiorca nie chce informować odbiorców o korzystaniu z finansowania zewnętrznego.
Cechy charakterystyczne faktoringu niejawnego?
- Płatnik nie musi wyrazić zgody na cesję, aby faktura mogła zostać sfinansowana.
- Płatnik dokonuje zapłaty na rachunek dostawcy, do którego faktor posiada pełnomocnictwo.
- Faktor wypłaca zaliczkę ok. 75% bez split payment
- Wymagane jest zabezpieczenie rzeczowe.
Faktoring cichy - Co to jest, schemat działania, korzyści i wady >>
Jaką zaliczkę można otrzymać w faktoringu jawnym i cichym? Wyliczenie
Faktoring jawny | Faktoring cichy |
|---|---|
|
|
Faktoring jawny czy cichy – który jest korzystniejszy?
Nie ma jednego wariantu faktoringu, który będzie najlepszy dla każdej firmy. Możesz wybrać:
- faktoring jawny, jeśli Twój kontrahent zgadza się na cesję i jest rzetelnym płatnikiem. Minimum formalności, dostępny również dla start-upów.
- faktoring cichy, jeśli kontrakt zawiera zakaz cesji, a płatnik nie wyraża zgody na przelew wierzytelności. Wymagania: zabezpieczenie rzeczowe i staż ponad rok.
