Faktoring przyjmuje różne formy. Jedną z najbardziej rozpowszechnionych jest faktoring jawny. W odróżnieniu od faktoringu cichego, w faktoringu jawnym płatnik faktoringowy jest informowany o objęciu wierzytelności finansowaniem.
Faktoring jawny jest usługą finansową świadczoną przez banki lub inne instytucje finansowe dla firm, które udzielają swoim klientom kredytu kupieckiego, czyli oferują odroczony terminy zapłaty za sprzedawane produkty lub świadczone usługi. Przedsiębiorca korzystający z faktoringu jawnego ma możliwość pozyskania środków z tytułu wystawionych przez siebie faktur sprzedażowych szybciej niż wynika to z terminu płatności.
W transakcji faktoringu jawnego uczestniczą 3 podmioty:
 |  |  |  |
| Faktorant (sprzedawca) dostarcza produkt/usługę i wystawia odbiorcy (płatnikowi) fakturę z odroczonym terminem płatności | Faktorant przesyła fakturę do firmy faktoringowej (faktora) | W ciągu 24 h firma faktoringowa (faktor) przelewa na konto sprzedawcy do 90% kwoty faktury | Firma faktoringowa czeka na płatność od odbiorcy (płatnika) i rozlicza transakcję |
Na podstawie umowy faktoringu faktor, czyli firma finansowa, przejmuje w drodze cesji wierzytelności wynikające z finansowanych faktur oraz wszelkie związane z nimi prawa oraz w ciągu 24 godzin przekazuje faktorantowi zaliczkę faktoringową zwykle stanowiącą 80-90% wartości faktury. Po spłacie faktury przez płatnika rozliczane jest wynagrodzenie faktora za czas zaangażowania środków. Pozostała kwota jest odsyłana do faktoranta. Jak wskazuje nazwa usługi, płatnik faktoringowy jest świadomy objęcia danej faktury finansowaniem. Na podstawie otrzymanej cesji wierzytelności jest zobowiązany do dokonania płatności za fakturę na rachunek firmy faktoringowej. Często jeszcze przed podpisaniem cesji wierzytelności płatnik proszony jest o wyrażenie na nią zgody. W przypadku zawarcia klauzuli zakazu cesji, w umowie pomiędzy przedsiębiorcą korzystającym z faktoringu a jego płatnikiem, jest to warunek konieczny, aby przelew wierzytelności doszedł do skutku.
W zależności od tego czy firma faktoringowa przejmuje czy nie przejmuje ryzyko niewypłacalności płatnika faktoringowego, faktoring jawny może mieć formę faktoringu pełnego lub niepełnego.
W przypadku faktoringu niepełnego (z regresem) ryzyko niewypłacalności płatnika faktoringowego pozostaje po stronie faktoranta. Jeśli płatnik nie dokona zapłaty, faktorant musi zwrócić firmie faktoringowej wypłaconą mu zaliczkę. Dlatego też ten rodzaj finansowania jest najbardziej odpowiedni dla podmiotów gospodarczych posiadających stałych i godnych zaufania odbiorców. Mniejsze ryzyko po stronie firmy faktoringowej wiąże się z tym, że faktoring jawny niepełny jest najkorzystniejszym pod względem kosztów rodzajem faktoringu.
Dowiedz się więcej czym jest regres w faktoringu >>
Faktoring pełny (bez regresu) polega na tym, że całe ryzyko transakcyjne jest przenoszone na firmę faktoringową. Jeśli płatnik nie dokona płatności wynikających z faktur przekazanych do faktoringu, firma faktoringowa nie ma prawa do regresu. Nie może wymagać od faktoranta zwrotu wypłaconej zaliczki.
Faktoring pełny i niepełny - sprawdź na czym polega różnica >>
Podział faktoringu jawnego na faktoring pojedynczy i faktoring globalny wynika z rodzaju zastosowanej cesji wierzytelności. Formę cesji i zgody na cesję można dostosować do wymagań stron transakcji faktoringu, które wybierają najkorzystniejsze dla siebie rozwiązanie. Jeśli zgoda na cesję dotyczy cesji wierzytelności z pojedynczej faktury to mówimy o faktoringu pojedynczym.
Faktoring jednorazowy a faktoring globalny – sprawdź co lepiej się sprawdzi w Twojej firmie >>
Faktoring globalny to taki rodzaj faktoringu, gdzie zastosowana jest cesja generalna:
Rodzaje cesji wierzytelności >>
Oprócz tak oczywistych zalet z korzystania z faktoringu, jak przyspieszenie płatności za fakturę, czy możliwość zaoferowania klientom kredytu kupieckiego, faktoring jawny ma kilka unikatowych korzyści.
Pierwszą z nich jest zwiększenie poziomu bezpieczeństwa transakcji. Objęcie wierzytelności faktoringiem zmniejsza ryzyko braku lub spóźnienia zapłaty od płatnika. Firma faktoringowa przed przyjęciem danego płatnika do finansowania weryfikuje jego sytuację finansową. Dodatkowo, często uzyskuje od niego zgodę na cesję z uznaniem zobowiązania. Z naszego doświadczenia wynika, że wpływa to mobilizująco na płatników. Dotrzymują oni terminów płatności nawet, jeśli wcześniejsze zobowiązania nieobjęte finansowaniem, regulowali z opóźnieniami.
Kolejną korzyścią faktoringu jawnego jest odciążenie przedsiębiorcy w zakresie monitorowania płatności. Dzięki jawności tej usługi to firma faktoringowa dopilnowuje, aby płatnicy dokonywali zapłaty terminowo i de facto przejmuje na siebie obowiązek zarządzania wierzytelnościami objętymi finansowaniem.
Przy faktoringu jawnym warto również wspomnieć o zwiększeniu transparentność obrotu gospodarczego. Przy korzystaniu z tego rodzaju usługi strony transakcji znają swoje prawa i obowiązki, kontaktują się ze sobą w sposób jawny. Firma korzystająca z usług faktoringu jawnego jest postrzegana jako wiarygodny partner, który dba o zabezpieczenie środków finansowych na realizację swoich celów biznesowych i ma przejrzyste relacje z kontrahentami.
Dlatego faktoring jawny jest polecany firmom, którym zależy nie tylko na szybkim pozyskaniu środków finansowych, ale również na zachowaniu dobrych i przejrzystych relacji biznesowych oraz zmobilizowaniu kontrahentów do dotrzymywania terminów zapłaty.
Koszt faktoringu jawnego może być naliczany w formie abonamentu lub opłaty prowizyjnej. Główne składniki kosztów faktoringu to:
Sprawdź rzetelne zestawienie wszystkich kosztów faktoringu >>
Faktoring jawny niepełny jest usługą dostępną dla firm w każdej wielkości, niezależnie od długości funkcjonowania na rynku czy branży. Jest oferowany na najkorzystniejszych warunkach finansowych, z maksymalnie uproszczoną procedurą decyzyjną. Nie wymaga majątkowego zabezpieczenia transakcji.
Warto również wspomnieć, że w przypadku udzielania finansowania w formie faktoringu jawnego kluczową rolę odgrywa wiarygodność finansowa płatnika, a nie faktoranta. Dlatego ta forma finansowania jest dostępna również dla tych podmiotów gospodarczych, które mają trudność z pozyskaniem finansowania zewnętrznego np. ze względu na to, że są nowo powstałe lub ich kondycja finansowa jest słaba (mają zadłużenie w ZUS i US). Jeśli firmy te mają stabilnych i rzetelnych płatników to z dużym prawdopodobieństwem uzyskają finansowanie w formie faktoringu jawnego.
Dowiedz się więcej o faktoringu dla nowych firm >>
Ważne jest, aby we wniosku faktoringowym precyzyjnie zdefiniować swoje oczekiwania finansowe i produktowe. Najlepiej jest również załączyć wszystkie dokumenty, w których posiadaniu już jesteśmy, a których faktor wymaga jako załączników do wniosku.
Zakresy informacji, które najczęściej można zaleźć we wnioskach o faktoring jawny to:
