Faktoring odwrotny - co to jest i na czym polega?

Jeśli kupujesz produkty za gotówkę lub z krótkim terminem płatności, a chcesz skorzystać z długoterminowego kredytu kupieckiego, to faktoring odwrotny jest stworzony dla Ciebie. Usługa nazywana jest również  faktoringiem na dostawców, odwróconym lub zakupowym.

Na czym polega faktoring odwrotny?

Faktoring odwrotny (inaczej faktoring odwrócony, zakupowy, zamówieniowy) jest formą finansowania, w ramach której firma faktoringowa spłaca zobowiązania klienta (nabywcy) wobec jego dostawców, udzielając jednocześnie prolongaty terminu płatności.

Faktoring odwrotny jest usługą skierowaną do firm dokonujących zakupów za gotówkę lub z krótkim terminem płatności. Jego odwrotność w stosunku do faktoringu w wersji klasycznej, polega na tym, że jest usługą skierowaną do podmiotów dokonujących zakupów, a nie do sprzedawców.

Kompendium wiedzy o faktoringu >>

Schemat działania faktoringu odwrotnego

Mechanizm działania faktoringu odwrotnego

1. Klient (nabywca) dokonuje zakupu produktów lub usług od swojego dostawcy.
2. Firma faktoringowa spłaca zobowiązania klienta wobec dostawcy w ciągu np. 24 godzin w ciągu 24 godzin lub zgodnie z ich terminem płatności.
3. Klient reguluje należności wobec firmy faktoringowej w dogodnym dla siebie terminie, np. w ciągu maksymalnie 90 dni.

Faktoring odwrotny a faktoring klasyczny (jawny)

Kiedy korzystać z faktoringu odwrotnego?

• Gdy chcesz uzyskać prolongatę w spłacie zobowiązań (krótki termin płatności od dostawcy lub wymóg płatności gotówką).
• Aby zapewnić sobie środki na zakup towarów/usług niezbędnych do realizacji kontraktów, gdy płatności od własnych kontrahentów są odsunięte w czasie. Jest to szczególnie ważne w sytuacji, gdy możliwość wystawienia faktur za wykonane prace jest odsunięta w czasie np. dopiero po zakończeniu kontraktu. Dzięki skorzystaniu z faktoringu odwrotnego przedsiębiorcy mogą dotrzymać harmonogramu robót nie narażając się na potencjalne, czasami bardzo dotkliwe, kary umowne.
• Przy planowaniu większych zakupów (np. przed sezonem), gdy brakuje własnych środków.
• Aby skorzystać z rabatów i skonta u dostawców za wcześniejszą płatność, nawet gdy nie masz wystarczającej płynności.
• Gdy nie możesz uzyskać finansowania w postaci faktoringu klasycznego (np. z powodu zakazu cesji), a potrzebujesz odnawialnego limitu finansowego.     

Poznaj 6 sytuacji kiedy stosować faktoring odwrotny? Poradnik dla przedsiębiorców >>

W jakich sytuacjach sprawdzi się faktoring odwrotny a w jakich pożyczka?

Faktoring odwrócony to rodzaj finansowania, który ma charakter długoterminowy, powtarzalny i działa w oparciu o umowę zawartą na czas nieokreślony. Maksymalną kwotę zadłużenia klienta wyznacza limit faktoringowy, który działa na podobnej zasadzie jak limit odnawialny udzielany przez banki. Każda spłata (nawet częściowa), której dokona klient  zwalnia limit dostępnych środków i można finansować kolejne faktury. Klient może dokonać spłaty w każdej chwili, kiedy dysponuje wolnymi środkami i dzięki temu zmniejsza koszty finansowania.

W odróżnieniu do faktoringu odwrotnego finansowanie w formie pożyczki ma zazwyczaj charakter jednorazowy i krótkoterminowy. Zarówno kwota pożyczki, jak i okres finansowania są z góry określone. Po spłacie pożyczki współpraca między pożyczkobiorcą i firmą finansową się kończy. W związku z tym zaciągnięcie pożyczki jest dobrym rozwiązaniem w przypadku jednorazowego zapotrzebowania na dodatkowe środki finansowe,  np. przedsiębiorca potrzebuje środków do realizacji kontraktu o wyjątkowo wysokiej wartości i nie przewiduje, że podobna sytuacja może się powtórzyć najbliższej przyszłości.

Faktoring odwrotny i pożyczka biznesowa – sprawdź porównanie >>

Jakie zobowiązania możesz sfinansować poprzez faktoring odwrotny?

W formie faktoringu odwrotnego można finansować:

• Faktury, których termin płatności dopiero zapadnie np. za 7 dni.
• Faktury, których termin minął (przeterminowane)
• Faktury zaliczkowe
• Faktury proforma
• Raty leasingowe, kaucje

Główne korzyści faktoringu odwróconego

• Szybkie uregulowanie zobowiązań np. w ciągu 24h od przesłania nam faktury.
• Prolongata terminu płatności maksymalnie do 90 dni.
• Budowanie lub umacnianie wizerunku rzetelnego płatnika poprzez terminowe regulowanie swoich zobowiązań.
• Możliwa jest  zarówno wypłata 100% wartości faktury, jak i zapłata częściowa
• Aby skorzystać z faktoringu odwrotnego nie musisz posiadać u nas innych produktów finansowych.
• Łatwiejszy do uzyskania niż kredyt lub pożyczka
• W odróżnieniu od pożyczki, faktoring odwrotny działa jak limit odnawialny.
• Elastyczność spłaty – masz określony czas na spłatę zobowiązania (zwykle nie więcej niż 90 dni) ale możesz dokonać wpłaty w każdej chwili, kiedy dysponujesz wolnymi środkami i zmniejszyć koszty finansowania.
• Limit faktoringowy od 50 tys. do 7 mln zł
• Brak opłat za niewykorzystany limit
• Odsetki faktoringowe pobierane są z dołu. Po spłacie zobowiązania wystawiamy Klientowi fakturę prowizyjną. 

Więcej o faktoringu odwrotnym na przykładach >>

Ile kosztuje faktoring odwrotny?

Koszty faktoringu odwrotnego są porównywalne z kosztami tradycyjnego faktoringu i składają się na nie:

• odsetki faktoringowe w wysokości  od 0,09% kwoty faktury brutto za każdy dzień finansowania (liczone od dnia ich wypłaty przez firmę faktoringową dostawcom do chwili spłaty przez Klienta). Faktura z tytułu odsetek jest wystawiana klientowi po dokonaniu przez niego spłaty zobowiązania.
• jednorazowa opłata przygotowawcza w wysokości do 3% przyznanego limitu finansowego. Klient dokonuje tej opłaty na podstawie faktury wystawionej po podpisaniu umowy faktoringowej.

Przykładowe wyliczenie kosztów faktoringu odwrotnego

• Kwota faktury: 100 000 zł brutto
• Prowizja dzienna: 0,09% dziennie
• Liczba dni finansowania: 50

Kwota wynagrodzenia firmy faktoringowej za sfinansowanie faktury poprzez faktoring odwrotny
50 dni x 0,09% x 100 000 zł = 4500 zł + VAT (23%)

Więcej o tym ile kosztuje faktoring odwrotny >>

Faktoring odwrotny a skonto

Skonto jest to rodzaj rabatu oferowanego przez niektórych sprzedawców i stosowanego do faktur z odroczonym terminem płatności. Skonto oferowane jest nabywcy w przypadku wcześniejszej zapłaty za zakupione towary/lub usługi. Nabywca, który chciałby skorzystać ze skonta, ale  w danym momencie nie ma wystarczającej płynności finansowej, powinien wziąć pod uwagę skorzystanie z faktoringu odwrotnego. Jest to warte rozważania między innymi dlatego, że dla wielu firm korzystanie z faktoringu odwrotnego jest wtedy bezkosztowe. Dzieje się tak, gdy kwota otrzymanego skonta przewyższa koszty faktoringu odwrotnego.

Skonto – co to jest i jak można na nim zyskać w faktoringu odwrotnym ?>>

Faktoring odwrotny a split payment

Firmy faktoringowe w ramach faktoringu odwrotnego płacą za przedsiębiorcę faktury VAT do dostawców lub usługodawców z zastosowaniem procedury split payment. Polega to na tym, że kwota faktury netto przelewana jest na podstawowe konto dostawcy podane na fakturze, a kwota podatku VAT wpływa na konto VAT dostawcy.

Więcej o na temat faktoringu odwrotnego i split payment >>

Księgowanie faktoringu odwrotnego - jak księgować faktoring odwrotny? >>

Jak uzyskać faktoring odwrotny krok po kroku?

1. Złożenie wniosku o faktoring odwrotny

Jedną z podstawowych informacji, którą podaje się we wniosku jest wysokość limitu faktoringowego. Limit faktoringowy jest to maksymalna kwota, jaką firma faktoringowa wypłaci dostawcom swojego klienta. Przy określaniu limitu faktoringowego warto posługiwać się wskaźnikiem rzeczywistych i realnych potrzeb. Nie  należy określać limitu w sposób przybliżony i zaokrąglony w górę.  Po pierwsze dlatego, że prowizja przygotowawcza jest najczęściej pobierana od wysokości udzielonego limitu finansowania. Nie warto więc płacić za kwotę limitu, którego nie będziemy w stanie wykorzystać. Po drugie,  firma faktoringowa na początku współpracy zazwyczaj jest w stanie przyznać niższy limit, a po pewnym czasie go podwyższyć.

2. Zaproponowanie majątkowego zabezpieczenia (ruchomość lub nieruchomość).

3. Dostarczenie dokumentów finansowych (bilans, RZiS, F-01/PIT za 2 lata, zaświadczenia z ZUS/US o zaleganiu /niezaleganiu w podatkach).

 4. Oczekiwanie na weryfikację wniosku (ok. 3 dni od dostarczenia kompletu dokumentów).

Faktoring odwrotny - najważniejsze informacje