Faktoring to usługa finansowa, która pozwala na szybkie uzyskanie pieniędzy z wystawionych faktur. Zanim jednak przedsiębiorca zdecyduje się na podpisanie umowy faktoringowej, warto zrozumieć, kto dokładnie uczestniczy w przepływie środków finansowych i jakie ma obowiązki.
W niniejszym artykule wyjaśniamy, kim są strony umowy faktoringowej i jaką pełnią rolę.
Umowa faktoringowa to kontrakt zawierany pomiędzy przedsiębiorcą a firmą faktoringową (faktorem), który określa zasady przekazywania wierzytelności (faktur) w zamian za natychmiastową wypłatę środków pieniężnych. Dzięki temu przedsiębiorca nie musi czekać 30, 60 czy nawet 90 dni na płatność od kontrahenta – pieniądze otrzymuje niemal od ręki.
Z punktu widzenia prawnego i operacyjnego w umowie faktoringowej występują zawsze trzy podstawowe strony.
Kompendium wiedzy o faktoringu
Faktorant to strona umowy, która korzysta z faktoringu. Faktorant sprzedaje towary lub usługi, a następnie ceduje swoje wierzytelności na faktora. Faktorant wystawia faktury swoim kontrahentom za dostarczone towary lub usługi i przekazuje je do firmy faktoringowej.
Obowiązki i prawa faktoranta:
Faktorant odnosi największą korzyść z faktoringu – poprawia płynność finansową i zyskuje szybki dostęp do gotówki, co jest szczególnie ważne w branżach z długimi terminami płatności.
Faktorant - kto to jest, co musi wiedzieć o transakcji faktoringowej?>>
Faktor to firma faktoringowa lub instytucja finansowa (bank), która odkupuje wierzytelności od faktoranta. W zamian wypłaca mu określoną kwotę (zwykle 80–90% wartości faktury) i przejmuje na siebie zarządzanie wierzytelnością.
Zadania faktora:
Faktorzy oferują różne rodzaje faktoringu, m.in. jawny, cichy, odwrotny - dopasowane do potrzeb klienta i jego sytuacji finansowej.
Faktor, czyli jak wygląda współpraca z firmą faktoringową? >>
Płatnik faktoringowa zwany również kontrahentem, to podmiot gospodarczy, który otrzymał fakturę od faktoranta i jest zobowiązany do jej uregulowania. Płatnik nie jest bezpośrednią stroną umowy faktoringowej (nie uczestniczy w zawieraniu umowy), ale jego rola jest kluczowa, ponieważ to on dokonuje płatności – albo na rzecz faktoranta, albo bezpośrednio na konto faktora (w przypadku faktoringu cichego).
Obowiązki płatnika faktoringowego:
W przypadku faktoringu jawnego płatnik jest oficjalnie informowany, że jego należność została przeniesiona na faktora. W faktoringu cichym taka informacja nie jest ujawniana.
Płatnik faktoringowy - kto to jest i na co powinien zwrócić uwagę w transakcji faktoringowej? >>
Umowę faktoringową podpisują faktorant i faktor. Aby faktoring przebiegał sprawnie i bezpiecznie dla wszystkich stron, umowa faktoringowa powinna zawierać:
Umowa faktoringu – najważniejsze elementy i postanowienia >>
Z faktoringu korzystają zarówno duże przedsiębiorstwa, jak i małe i średnie firmy oraz przedsiębiorcy prowadzący jednoosobową działalność gospodarczą. Usługa jest szczególnie dobrym rozwiązaniem w branżach, w których stosuje się długie terminy płatności, m.in.:
Coraz więcej firm traktuje faktoring jako stały element strategii zarządzania płynnością, a nie jedynie doraźne źródło finansowania.
Umowa faktoringowa to skuteczne narzędzie poprawy płynności finansowej, ale warto dokładnie zrozumieć, kto bierze udział w tym procesie:
| Strona umowy | Opis | Rola |
| Faktorant | Przedsiębiorca, który sprzedaje towary i/lub usługi, dostawca, wystawca faktury | Jest strona podpisującą umowę faktoringową. Otrzymuje finansowanie. |
| Faktor | Firma faktoringowa | Jest strona podpisującą umowę faktoringową. Wypłaca środki i zarządza wierzytelnością. |
| Płatnika faktoringowy | Przedsiębiorca, który dokonuje zakupów, odbiorca faktury | Nie jest stroną podpisującą umowę faktoringową. Wraża zgodę na cesję i dokonuje płatności za fakturę. |
