Kiedy warto stosować faktoring? Praktyczny poradnik dla przedsiębiorców

W tym artykule wyjaśnimy, kiedy warto stosować faktoring, jakie są jego zalety i w jakich sytuacjach to rozwiązanie będzie najbardziej korzystne dla Twojej firmy.

Czym jest faktoring i jak działa?

Faktoring to usługa skierowana do przedsiębiorstw działających w sektorze B2B, polegająca na finansowaniu wierzytelności wynikających z faktur z odroczonym terminem płatności.
Sposób działa faktoringu wygląda w skrócie następująco:

1. Twoja firma wystawia fakturę kontrahentowi (płatnikowi).
2. Kopia faktury trafia do firmy faktoringowej.
3. Firma faktoringowa przelewa na Twoje konto zaliczkę – zazwyczaj 80–90% wartości faktury w ciągu 24 godzin.
4. Gdy kontrahent (płatnik) opłaci fakturę, firma faktoringowa przekazuje Ci pozostałą część kwoty (pomniejszoną o prowizję).

Dzięki skorzystaniu z faktoringu nie musisz czekać 30, 60 czy nawet 120 dni na zapłatę.

Kompendium wiedzy o faktoringu

Kiedy warto stosować faktoring?

1. Jeśli wystawiasz kontrahentom faktury z długim terminem płatności

Oferowanie klientom kredytu kupieckiego, czyli odroczonej płatności za sprzedane produkty i/lub usługi może powodować powstawanie zatorów płynnościowych. Faktoring pozwala zamienić faktury na gotówkę niemal natychmiast, co pomaga w utrzymaniu płynności finansowej.

Kredyt kupiecki, czyli czy warto odraczać płatności kontrahentom? >>

2. Gdy chcesz uniknąć zatorów płatniczych

W polskich realiach opóźnienia w płatnościach są częste. Faktoring minimalizuje ryzyko, że Twoja firma nie będzie miała środków na bieżące wydatki, wypłaty czy opłacenie zobowiązań wobec dostawców.

Zatory płatnicze – czym są? Zapobieganie zatorom - najważniejsze regulacje prawne >>

3. W okresach dynamicznego rozwoju

Jeśli firma rośnie, przybywa zamówień, ale kapitał obrotowy za tym nie nadąża – faktoring może być bezpiecznym sposobem na finansowanie wzrostu. Pozwala inwestować w kolejne zamówienia bez czekania na zapłatę za poprzednie, już zrealizowane.

4. Dla nowych firm bez historii kredytowej

Banki często odmawiają kredytu czy pożyczki nowym przedsiębiorstwom, które działają krócej niż 12 miesięcy. Faktoring jest dostępny dla nowo powstałych firm i mogą z niego skorzystać przedsiębiorcy od pierwszego dnia prowadzenia działalności gospodarczej. Dzieje się tak, ponieważ dla firm faktoringowych kluczowym czynnikiem przy ocenie ryzyka transakcyjnego jest wiarygodność finansowa płatnika faktoringowego, a nie przedsiębiorcy korzystającego z faktoringu.

5. Gdy chcesz poprawić bilans firmy

W przypadku faktoringu środki uzyskane za faktury nie zwiększają zadłużenia w takim sensie, jak kredyt – co pozytywnie wpływa na wskaźniki finansowe przedsiębiorstwa. Korzystanie z faktoringu nie obciąża bilansu oraz często nie jest odnotowywane w BIK i BIG, czyli nie wpływa na zdolność kredytowa firmy.

Jak księgować faktoring? Faktoring niepełny w księgach rachunkowych >>

Rodzaje faktoringu a sytuacje, w których warto je stosować

• Faktoring pełny (bez regresu) – dobre rozwiązanie, gdy chcesz przenieść ryzyko niewypłacalności płatnika na firmę faktoringową. Wymagane jest ubezpieczenie należności wynikających z faktur przekazywanych do faktoringu.
• Faktoring z regresem – jest to rodzaj faktoringu najkorzystniejszy pod względem kosztów. Wymagana jest zgoda na cesję wierzytelności.
• Faktoring odwrotny – przydatny, gdy chcesz sfinansować zakupy od dostawców i wydłużyć czas spłaty swoich zobowiązań. Wymagane jest zabezpieczenie majątkowe.
• Faktoring cichy – dobry wybór, jeśli płatnik nie wyraża zgody na cesję. Wymagane jest zabezpieczenie majątkowe.

Zalety stosowania faktoringu

• Szybki dostęp do gotówki – środki często pojawiają się na koncie w ciągu 24 godzin.
• Brak dodatkowych zabezpieczeń – w przypadku faktoringu jawnego nie jest wymagane zabezpieczenie majątkowe.
• Ochrona przed niewypłacalnością kontrahentów (w faktoringu pełnym) i zdyscyplinowanie płatników do terminowej spłaty zobowiązań.
• Poprawa płynności finansowej bez konieczności zaciągania kredytu.

Potencjalne ograniczenia faktoringu

Choć faktoring jest wygodnym narzędziem, warto znać też jego ograniczenia:

• Koszty prowizji i odsetek mogą być wyższe niż w kredycie obrotowym,
• Nie wszystkie faktury kwalifikują się do finansowania w formie faktoringu (np. sporne),
• Przy niektórych rodzajach faktoringu wymagane jest zabezpieczenie majątkowe.

Podsumowanie

Kiedy warto stosować faktoring?
Najlepiej wtedy, gdy Twoja firma:

• wystawia faktury z długim terminem płatności,
• chce uniknąć problemów z płynnością,
• dynamicznie się rozwija i potrzebuje kapitału na bieżąco,
• nie ma dostępu do kredytu lub chce poprawić wskaźniki finansowe.

Faktoring to elastyczne źródło finansowania, które sprawdzi się w wielu branżach – od transportu, przez handel, po usługi budowlane. Jeśli zależy Ci na szybkim dostępie do gotówki i mniejszym ryzyku zatorów płatniczych, warto rozważyć wdrożenie tego rozwiązania w swojej firmie.

Składam wniosek o faktoring jawny >>